מהן ההשלכות של הפרשות לפנסיה לאחר גיל פרישה וכיצד להתמודד עם השפעתן

בעשורים האחרונים חלו שינויים מהותיים באופי העבודה ובציפיות מהחיים לאחר הפרישה. במקביל, עלה גיל הפרישה בפועל עבור רבים מהעובדים, והצורך לתכנן קדימה בצורה מדויקת הפך לקריטי. אחד הנושאים המורכבים יותר שניצבים בפני עובדים בגיל מבוגר, ולעיתים גם בפני יועצים פנסיוניים, הוא ההתמודדות עם ההשלכות הכלכליות, המסיות והביטוחיות של המשך הפקדות לפנסיה גם לאחר גיל הפרישה הקבוע בחוק.

במאמר הזה נעמיק בהבנת ההשפעות הללו, נבין מה כדאי לקחת בחשבון, וכיצד אפשר לפעול כדי למקסם את התועלת הכלכלית והאישית גם בשלב הזה של החיים.

הארכת שנות העבודה – שינוי תפיסתי וכלכלי

עובדים רבים ממשיכים לעבוד גם לאחר גיל 67 (גברים) או 62 (נשים), בין אם בשל הצורך הכלכלי ובין אם מתוך בחירה אישית. מדובר בשינוי משמעותי בתפיסת גיל הפרישה, שבעבר סימן סיום ברור של תקופה. כיום, עבור רבים, מדובר רק בשלב מעבר, או אפילו בהתחלה של פרק חדש – אולי פחות לחוץ, אך עדיין מלא פעילות, הכנסה ורצון להמשיך לתרום.

הבעיה מתחילה כשממשיכים לעבוד וממשיכים גם להפקיד לפנסיה, מבלי להבין את כלל ההשלכות. בעוד שלעתים יש יתרון בכך – כמו הגדלת הקצבה העתידית או צבירת זכויות נוספות – קיימים גם אתגרים, בעיקר במישור המיסוי, וגם בחישוב תקופות זכאות וצבירה של הטבות.

מס הכנסה והטבות מס – איפה נופלים?

אחת ההשפעות המשמעותיות של הפרשות לפנסיה לאחר גיל פרישה היא במישור המס. לרוב, ההפרשות לפנסיה במהלך שנות העבודה מעניקות הטבות מס משמעותיות – ניכוי, זיכוי או דחיית מס. אלא שמהרגע שאדם מגיע לגיל פרישה, תמה תקופת הצבירה הרגילה, ולעיתים ההפקדות הנמשכות לא זוכות עוד לאותן הטבות.

למשל, עצמאי שממשיך להפקיד לקרן השתלמות או לביטוח מנהלים לאחר גיל 67 עשוי לגלות שבחלק מהמקרים הוא אינו זכאי עוד לניכוי מס כמו קודם. הדבר תלוי בסוג הקופה, בהכנסה החייבת שלו, ובמצבו האישי. גם שכיר שמעסיקו ממשיך להפקיד בעבורו לקופה – לא תמיד יודע אם זה משתלם, או אם יש דרכים טובות יותר לנצל את הכסף.

האם כדאי להמשיך להפקיד?

התשובה אינה חד משמעית, וקשורה למגוון משתנים. מצד אחד, המשך ההפקדות יכול להגדיל את הקצבה החודשית העתידית, במיוחד בקופות שבהן יש מרכיב ביטוחי או צבירה מבוססת תשואה. מצד שני, יש לבדוק היטב אם יש עדיין הטבות מס על ההפקדות הללו, או אם מדובר בהפקדה שמניבה פחות תועלת לעומת השקעה אלטרנטיבית.

לכן, חשוב מאוד לבצע סימולציה מעודכנת של מצב הפנסיה, כולל תכנון מס אישי, בחינה של מצב ההכנסות וההוצאות, והבנת ההשפעה על הקצבאות העתידיות. ייעוץ נכון בשלב הזה יכול לחסוך אלפי שקלים ואף יותר בשנה.

דמי ניהול ואובדן זכויות ביטוחיות

עוד נקודה קריטית היא להבין כיצד הפקדות לאחר גיל פרישה משפיעות על דמי הניהול והכיסויים הביטוחיים. ישנם מקרים שבהם אדם ממשיך להפקיד לקופה, אך בגלל שינוי במעמד או בגיל – הכיסויים הביטוחיים שלו נפסקים או מתייקרים. זה יכול לקרות למשל בביטוח מנהלים, כשהחלק הביטוחי מתבטל בגיל מסוים, אך האדם ממשיך להפקיד כאילו דבר לא השתנה.

במקרים אחרים, ייתכן שהפקדה "סוגרת" קופה מסוימת או משנה את אופי הניהול שלה, בלי שהעמית מודע לכך. חשוב להיות עם אצבע על הדופק, לבדוק את דוחות הקופות, ולוודא שהכיסוי הביטוחי הרצוי עדיין קיים או נדרש.

מקסום קצבאות או תכנון בין-דורי?

אחד היתרונות הגדולים של המשך הפקדה לאחר גיל פרישה הוא האפשרות לבצע תכנון מתקדם של קבלת קצבאות. עבור מי שאינו זקוק לקצבה המידית, ניתן לדחות את המימוש ובכך ליהנות מהגדלה משמעותית של התשלומים העתידיים. אפשר גם לבצע תכנון בין-דורי – כלומר, שימוש בקופה כהעברת עושר לדור הבא – אך גם כאן יש משמעויות מס.

לדוגמה, מישהו שממשיך לצבור כספים בקופת גמל לאחר גיל 70, עשוי לתכנן אותם כהורשה לבני משפחתו, אך חשוב לבדוק אם המיסוי במקרה של פטירה אכן משתלם או שמא כדאי לבצע משיכה מבוקרת או העברה לנכס אחר.

רגולציה משתנה ותנאים חדשים

עוד אתגר שמלווה את ההפקדות לאחר גיל פרישה הוא השינויים הרגולטוריים התכופים. תקנות המס, התנאים להטבות, סוגי ההפקדות המוכרות – כל אלה משתנים תדיר. מה שהיה כדאי או מותר בשנה שעברה, לא בהכרח רלוונטי השנה. למשל, במקרים מסוימים השתנו תקרות ההפקדה לקרנות השתלמות או תנאי קבלת הפטור ממס בעת משיכת קצבה.

פה נכנסת לתמונה החשיבות של יועץ מעודכן, כזה שמכיר היטב את החקיקה, יודע לפרש אותה מול הנתונים האישיים של הלקוח, ויכול ללוות אותו בקבלת ההחלטות בצורה שקטה ובטוחה.

יועץ שמבין את המורכבות

לאור כל האמור, ניתן להבין שמדובר בנושא עמוק, רגיש ודינאמי. המשך הפקדות לפנסיה לאחר גיל 62 או 67 אינן רק "המשכיות" של הקיים, אלא שלב חדש שמחייב בחינה מחודשת של כלל הגורמים. גם אם אדם חושב שהוא פועל נכון – שינוי אחד קטן בתקנות, או חוסר הבנה של תקרות המס, עלול להוביל לפספוס כספי ממשי.

כאן בדיוק נכנס לתמונה גיא שייטלבוים – יועץ פרישה ותכנון פנסיוני שמבין את רזי התחום לעומק. עם גישה סבלנית ושקופה, וידע נרחב בקופות גמל, קרנות השתלמות, ביטוחי מנהלים ותכנון קצבאות – הוא עוזר ללקוחות להימנע מטעויות יקרות, לנצל את המקסימום האפשרי מההפקדות שלהם, ולהרגיש שלווים גם אחרי גיל הפרישה.

סיכום

הפקדה לפנסיה לאחר גיל פרישה היא לא פעולה טכנית אלא מהלך שדורש הבנה רחבה, הכוונה מדויקת והתאמה אישית. מדובר בנושא שדורש ידע, תכנון ומעקב. מי שיבחר לפעול בעצמו, ללא ליווי מקצועי, עלול לגלות בדיעבד שחלק מהכסף הלך לאיבוד – אם בהיבט המס, הביטוח או הקצבה.

לעומת זאת, תכנון נכון וייעוץ מושכל יכולים להפוך את ההפקדות האלו לכלי משמעותי להגדלת הביטחון הכלכלי לשנים רבות קדימה.